鄂爾多斯市水務(wù)投資控股集團(tuán)有限公司

2021年財(cái)務(wù)決算報(bào)告

2021年，公司緊緊圍繞董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，增收節(jié)支，降本增效，各項(xiàng)工作取得圓滿的成績(jī)。現(xiàn)將公司2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)狀況

截止2021年12月31日，集團(tuán)公司合并口徑資產(chǎn)總額54.75億元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)總額為8.25億元，非流動(dòng)資產(chǎn)總額為46.50億元，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為84.93%；負(fù)債總額22.17億元，其中：流動(dòng)負(fù)債為14.03億元，非流動(dòng)負(fù)債8.14億元（主要包括鄂旗農(nóng)村商業(yè)銀行0.45億元，鄂前旗農(nóng)村商業(yè)銀行0.27億元，專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款7.37億元），非流動(dòng)負(fù)債占總負(fù)債的比重為36.72%；所有者權(quán)益總額32.58億元。資產(chǎn)負(fù)債率為40.49%，較2020年的36.98%上升3.51%，主要原因是市水務(wù)公司將哈康供水工程1.94億元耕占稅及滯納金作為哈康成本轉(zhuǎn)讓確認(rèn)為損益，造成所有者權(quán)益下降。

資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表

單位：萬(wàn)元

二、經(jīng)營(yíng)情況

（一）供水量情況

2021年全年實(shí)現(xiàn)工業(yè)供水量5575.59萬(wàn)噸，較預(yù)算5340萬(wàn)噸增加235.59萬(wàn)噸（其中鄂旗水務(wù)供水量較預(yù)算增加121.95萬(wàn)噸，上源水務(wù)供水量較預(yù)算增加132.32萬(wàn)噸）。

（二）營(yíng)業(yè)收入情況

2021年實(shí)現(xiàn)收入30803.03萬(wàn)元，較預(yù)算29327.72萬(wàn)元增加1475.31萬(wàn)元。其中鄂旗水務(wù)供水收入增加551.73萬(wàn)元，上源水務(wù)供水收入納入合并增加2325萬(wàn)元（2021年初預(yù)計(jì)失去控股權(quán)收入未納入預(yù)算）；鍶之源飲品公司銷(xiāo)售收入較預(yù)算減少678萬(wàn)元，農(nóng)牧業(yè)公司收入較預(yù)算減少533萬(wàn)元，惠源工程公司收入較預(yù)算減少232萬(wàn)元，達(dá)旗水務(wù)收入較預(yù)算減少198萬(wàn)元。

營(yíng)業(yè)收入表

單位：萬(wàn)噸/萬(wàn)元                                                                                                      

（三）成本、費(fèi)用支出情況

1.營(yíng)業(yè)成本：2021年度預(yù)算營(yíng)業(yè)成本17040.30萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生18431.19萬(wàn)元，較預(yù)算增加1390.89萬(wàn)元，增加幅度8.16%。主要原因一是上源水務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本納入合并增加2670.75萬(wàn)元（2021年初預(yù)計(jì)失去控股權(quán)成本未納入預(yù)算）；二是達(dá)旗水務(wù)、鍶之源、綠源清能、惠源公司實(shí)際發(fā)生成本較年初預(yù)算減少1009.14萬(wàn)元。

                 營(yíng)業(yè)成本表

                                 單位：萬(wàn)元                                                                                                                  

2.管理費(fèi)用：2021年度預(yù)算管理費(fèi)用4726.72萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生4595.74萬(wàn)元，較預(yù)算減少130.98萬(wàn)元，減少幅度2.77%。主要原因一是審計(jì)及咨詢(xún)費(fèi)較預(yù)算減少153.81萬(wàn)元，原因是市水務(wù)新三板掛牌審計(jì)咨詢(xún)工作未完成預(yù)算進(jìn)度；二是物業(yè)管理費(fèi)較預(yù)算減少26.95萬(wàn)元，原因是集團(tuán)范圍內(nèi)企業(yè)物業(yè)費(fèi)合并抵消；三是集團(tuán)公司嚴(yán)格控制各項(xiàng)日常費(fèi)用，其中業(yè)務(wù)費(fèi)、車(chē)輛使用費(fèi)、差旅費(fèi)較預(yù)算減少54.09萬(wàn)元。

剔除非付現(xiàn)管理費(fèi)用固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)，付現(xiàn)管理費(fèi)用實(shí)際發(fā)生3608.93萬(wàn)元較預(yù)算3880.85萬(wàn)元減少271.92萬(wàn)元。

                 管理費(fèi)用表

單位：萬(wàn)元

3.財(cái)務(wù)費(fèi)用：2021年度預(yù)算財(cái)務(wù)費(fèi)用104.82萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生518.77萬(wàn)元，較預(yù)算增加413.95萬(wàn)元，增加幅度395%。主要原因是上源水務(wù)公司納入2021年決算后對(duì)外支付財(cái)務(wù)費(fèi)用增加320.23萬(wàn)元，鄂旗水務(wù)較預(yù)算增加23.45萬(wàn)元。

財(cái)務(wù)費(fèi)用表

單位：萬(wàn)元

（四）利潤(rùn)情況

2021年度預(yù)算利潤(rùn)總額3112.21萬(wàn)元，實(shí)際完成4778.99萬(wàn)元，較預(yù)算增加1666.78萬(wàn)元。主要原因一是投資收益較預(yù)算增加1721.69萬(wàn)元，其中上源水務(wù)公司年初預(yù)算時(shí)按非控股公司計(jì)入投資收益虧損706萬(wàn)元，截止2021年底仍按控股公司核算，不發(fā)生投資收益；碧水惠源公司2021年貸款利率降低后凈利潤(rùn)較預(yù)算增加659萬(wàn)元，公司投資收益增加323萬(wàn)元；寧夏長(zhǎng)城水務(wù)公司凈利潤(rùn)較預(yù)算增加911萬(wàn)元，公司投資收益增加392萬(wàn)元；二是營(yíng)業(yè)外支出較預(yù)算增加282.08萬(wàn)元，主要是鄂旗水務(wù)公司將35KV變電站無(wú)償劃轉(zhuǎn)到鄂旗電業(yè)局產(chǎn)生242.27萬(wàn)元資產(chǎn)損失。

營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本較預(yù)算差距較大的主要原因是2021年初編制公司年度預(yù)算時(shí)計(jì)劃將上源水務(wù)公司轉(zhuǎn)為參股公司，故未將其納入合并范圍核算。但因上源水務(wù)公司直至12月下旬才完成企業(yè)增資及股權(quán)變更手續(xù)，故在2021年度內(nèi)仍需將其作為控股公司納入合并范圍進(jìn)行核算，造成營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本較預(yù)算差距較大。

                  利潤(rùn)表

                                                                                                    單位：萬(wàn)元

三、現(xiàn)金流量情況

1.本年現(xiàn)金流入

2021年初賬面資金余額30184.91萬(wàn)元，本年現(xiàn)金流入共計(jì)81673.49萬(wàn)元，其中：收到水費(fèi)等營(yíng)業(yè)收入26155.68萬(wàn)元，收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30963.93萬(wàn)元；取得投資收益收到現(xiàn)金589.38萬(wàn)元，收到處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額1.35萬(wàn)元，收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1049.56萬(wàn)元；吸收投資收到的現(xiàn)金7743.79萬(wàn)元，取得借款收到的現(xiàn)金2583.25萬(wàn)元，收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金12584.59萬(wàn)元。

2.本年現(xiàn)金流出

本年現(xiàn)金流出共計(jì)79197.81萬(wàn)元，其中：本年支付生產(chǎn)成本及各項(xiàng)費(fèi)用8205.83萬(wàn)元，支付各項(xiàng)稅費(fèi)5258.32萬(wàn)元，支付職工薪酬4201.36萬(wàn)元，支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金29309.01萬(wàn)元；購(gòu)建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金15635.10萬(wàn)元，投資支付的現(xiàn)金1400萬(wàn)元，支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4936.98萬(wàn)元；償還借款本金9713.76萬(wàn)元，償還借款利息537.44萬(wàn)元。

3.年末賬面資金余額32660.59萬(wàn)元。

   四、所有者權(quán)益變動(dòng)情況

截至2021年12月31日，公司合并口徑所有者權(quán)益總額為32.58億元，較年初減少7.07億元，減幅17.83%。其中實(shí)收資本總額1億元；資本公積總額31.82億元，較年初減少4.62億元，減幅12.68%；未分配利潤(rùn)總額為-3.17億元，較年初未分配利潤(rùn)-0.99億元增虧2.18億元，主要是將哈康供水工程1.94億元耕地占用稅及滯納金作為轉(zhuǎn)讓成本計(jì)入損益造成以前年度虧損；國(guó)有資本保值增值率為100.81%。